Inévitablement, la vie nous réserve des rebondissements. Parfois, ces rebondissements s’accompagnent de difficultés financières. Notre lecteur Seth traverse justement l’un de ces moments et envisage de puiser dans son régime enregistré d’épargne-retraite pour l’aider à combler le manque à gagner. Adeola, CPA, aide Seth à comprendre ce que cela signifierait pour son avenir financier.
La question
On m’a toujours dit… laisse ton épargne-retraite tranquille! N’y touche pas!
Seth L., Victoria (C.-B.)
J’ai 29 ans et, malheureusement, je viens de perdre mon emploi. Comme par hasard, j’ai récemment acheté une voiture. Rien de luxueux, mais il me reste encore beaucoup à payer. Je n’ai aucune idée du temps qu’il me faudra pour trouver un nouvel emploi. J’ai peur de ne pas arriver à suivre mes paiements de voiture. Devrais-je retirer de l’argent de mon REER pour rembourser la voiture?
Merci d’avance pour votre aide,
La réponse
Les urgences financières sont fréquentes. Pour bien des Canadiens, une urgence financière peut être une perte d’emploi, des problèmes de santé ou un électroménager défectueux. Sans épargne, une urgence financière peut causer de l’inquiétude et de l’anxiété financière.
Si vous perdez votre emploi ou faites face à une urgence, que se passe-t-il si vous n’avez pas d’épargne de secours ni de fonds d’urgence? Vous pouvez emprunter de l’argent à votre famille et à vos amis, vous endetter sur votre carte de crédit ou puiser dans votre épargne, y compris votre régime enregistré d’épargne-retraite (REER). Emprunter à votre famille et à vos amis peut ne rien vous coûter. Ou, si la relation se détériore, vous coûter très cher. Par contre, si vous utilisez votre carte de crédit, vous devrez payer des frais d’intérêts. Si vous envisagez de retirer des fonds de votre REER, voici ce que vous devez savoir.
Le régime enregistré d’épargne-retraite : les bases
Le REER est un compte enregistré qui vous permet d’épargner pour la retraite. Voici d’autres façons d’épargner pour la retraite :
- Régime de pensions du Canada (RPC)
- Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
- Régime de retraite à cotisations déterminées offert par l’employeur
- Régime de retraite à prestations déterminées
- REER collectif
- Compte d’épargne ordinaire
- Placements directs dans un compte de placement non enregistré
Le montant que vous pouvez verser dans votre régime enregistré d’épargne-retraite correspond au moins élevé des montants suivants : 18 % de votre revenu gagné de l’année précédente ou le plafond annuel du REER, compte tenu des facteurs d’équivalence, s’il y a lieu. En 2024, le plafond annuel du REER est de 31 560 $.
Vos cotisations au REER sont à imposition différée. De plus, vous pouvez demander des déductions pour réduire votre impôt lorsque vous produisez votre déclaration de revenus auprès de l’Agence du revenu du Canada (ARC). Vos retraits du REER sont imposés par l’ARC. L’un des principaux avantages d’épargner dans un régime enregistré d’épargne-retraite est que, si votre taux marginal d’imposition est plus bas à la retraite, vous paierez moins d’impôt sur vos retraits du REER.
Retirer de l’argent de votre régime enregistré d’épargne-retraite
Vous pouvez retirer de l’argent de votre régime enregistré d’épargne-retraite en tout temps, mais ce n’est pas la meilleure idée. L’ARC exige que les institutions financières retiennent de l’impôt sur les retraits forfaitaires. L’impôt que vous paierez dépendra de votre taux marginal d’imposition au moment du retrait. Retirer de l’argent de votre REER avant la retraite peut vous faire payer plus d’impôt et réduire les fonds dont vous disposerez pour subvenir à vos besoins à la retraite. Il y a une exception : si votre revenu net a beaucoup diminué et que vous vous retrouvez dans une tranche d’imposition relativement plus basse au moment du retrait.
De plus, sachez que, contrairement aux règles du compte d’épargne libre d’impôt, un retrait de votre régime enregistré d’épargne-retraite ne libère pas de droits de cotisation supplémentaires au REER. Vous perdez des avantages fiscaux, des droits de cotisation et la possibilité de faire fructifier votre épargne-retraite grâce aux intérêts composés.
Si une urgence vous oblige à retirer de l’argent de votre REER, assurez-vous que vos autres sources de revenu à la retraite, comme le Régime de pensions du Canada, le Supplément de revenu garanti (SRG) et la pension de la Sécurité de la vieillesse (SV), suffiront à combler vos besoins financiers quotidiens une fois à la retraite.
Se préparer aux urgences financières
Au lieu de retirer de l’argent de votre régime enregistré d’épargne-retraite, vous pouvez utiliser un fonds d’urgence. Un fonds d’urgence vous procure un coussin financier et aide à apaiser les inquiétudes liées aux urgences financières.
La règle générale veut qu’on ait un fonds d’urgence couvrant jusqu’à six mois de dépenses. Cependant, bâtir un fonds d’urgence peut prendre du temps. Vous pouvez commencer par un fonds d’urgence couvrant jusqu’à un mois de dépenses. Une fois cette étape franchie, continuez à le faire grossir jusqu’à ce que vous ayez un coussin suffisant pour faire face à une urgence précise ou subvenir à vos besoins en cas de perte d’emploi.
Un fonds d’urgence peut aider à couvrir des frais de santé urgents, des dépenses pour un animal de compagnie ou une perte d’emploi. En attendant de trouver un nouvel emploi, un fonds d’urgence peut couvrir vos dépenses quotidiennes. Il est important de reconstituer votre fonds d’urgence après l’avoir utilisé, car les urgences surviennent quand on s’y attend le moins.
Utiliser un fonds d’urgence
Il n’est pas recommandé d’utiliser votre fonds d’urgence pour des dépenses planifiées, comme un voyage, l’achat d’une voiture ou même d’une maison. Si vous avez besoin d’argent pour acheter une maison, pensez au Régime d’accession à la propriété (RAP), qui permet d’emprunter jusqu’à 60 000 $ à même votre régime enregistré d’épargne-retraite pour acheter une maison. Il est important de noter que le Régime d’accession à la propriété vous oblige à rembourser les sommes retirées dans les 15 ans suivant le retrait.
Vous pouvez aussi payer vos urgences avec l’épargne accumulée dans un CELI ou un compte de placement non enregistré. Le compte d’épargne libre d’impôt vous permet d’épargner et de faire fructifier votre argent en investissant dans des fonds communs de placement, des actions, des titres à revenu fixe, des certificats de placement garanti (CPG) et des fonds négociés en bourse (FNB). Lorsque vous retirez de l’argent de votre CELI, vous ne payez pas d’impôt. Toutefois, les revenus de placement réalisés et les retraits d’un compte de placement non enregistré entraîneront de l’impôt à payer à l’ARC.
Que faire en cas de difficultés financières
Les difficultés financières, ça arrive. Parfois, la planification ne suffit pas à dissiper complètement l’incertitude financière. Par exemple, la hausse de l’inflation et des taux d’intérêt a créé beaucoup d’incertitude. La Banque du Canada a maintenu son taux directeur à 5 % pour combattre la hausse de l’inflation. Une inflation élevée, mesurée par l’indice des prix à la consommation (IPC), réduit le pouvoir d’achat de votre revenu familial. En raison de la hausse des prix, votre revenu vous permet d’acheter moins de choses qu’il y a quelques années.
Lorsque vous faites face à des difficultés financières, comme une perte d’emploi, la hausse des prix ou des dettes qui s’accumulent, vous pouvez gérer vos finances en remboursant vos dettes coûteuses, en consolidant vos dettes, en établissant un budget pour vos dépenses et en étant économe. Si vous avez des dettes à intérêt élevé, envisagez un programme de gestion des dettes, une consolidation de dettes ou un refinancement. Demandez conseil en planification financière pour trouver la meilleure option face aux urgences financières.
En résumé
Les retraits d’un régime enregistré d’épargne-retraite peuvent aider à rembourser des dettes ou à faire face à des urgences financières. Toutefois, ce n’est peut-être pas la meilleure option.
Retirer de l’argent de votre REER entraîne de l’impôt à payer et la perte de droits de cotisation, et peut compromettre votre plan de retraite. C’est particulièrement vrai pour les personnes qui approchent de l’âge de la retraite. Envisagez d’autres façons de gérer vos dettes et les urgences, comme demander de l’aide à votre famille et à vos amis, refinancer ou consolider vos dettes, ou utiliser l’argent épargné dans votre CELI, votre compte d’épargne ou votre compte de placement non enregistré.
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